内容简介
为适应资本市场发展的需要，中国证券业协会根据一年来法律法规的变化和市场的发展，对《证券业从业资格考试统编教材》进行了修订：第一，根据我国债券市场发展的最新情况，在《证券市场基础知识》、 《证券发行与承销》中增加了有关公司债券、中期票据的基本概念及发行承销的相关规定，在《证券投资分析》中增加有关债券组合管理的内容；第二，增加了《证 券公司监督管理条例》及《证券公司风险处置条例》的相关内容；第三，根据中国证监会颁布的有关证券发行的新规定及《上市公司重大资产重组管理办法》，相应 修订了《证券发行与承销》中的内容；第四，根据证券公司监管法规和实务操作中的变化，调整了《证券交易》中有关证券公司经纪业务和营业部经营管理的相关内 容；第五，根据中国证监会新颁布的有关证券公司资产管理业务的规则，对《证券交易》中 的相关章节进行了修订；第六，根据新发布的有关基金销售的规范及有关境内合格机构投资者的规定，在《证券投资基金》中增加了基金销售业务规范及QDII基 金的相关内容；第七，结合新会计准则，修订了有关基金估值、基金会计核算的相关内容，并修订了《证券投资分析》中有关公司财务分析的内容；第八，对原教材 中的基本概念、理论和基本框架进行了较为全面的梳理和修订，对错漏之处进行更正，删除了已不再适用的内容。

目录
第一章　证券投资基金概述
　第一节　证券投资基金的概念与特点
　第二节　证券投资基金的运作与参与主体
　第三节　证券投资基金的法律形式
　第四节　证券投资基金的运作方式
　第五节　证券投资基金的起源与发展
　第六节　我国基金业的发展概况
　第七节　基金业在金融体系中的地位与作用
第二章　证券投资基金的类型
　第一节　证券投资基金分类概述
　第二节　股票基金
　第三节　债券基金
　第四节　货币市场基金
　第五节　混合基金
　第六节　保本基金
　第七节　交易型开放式指数基金（ETF）
　第八节　QDⅡ基金
第三章　基金的募集、交易与登记
　第一节　基金的募集与认购
　第二节　基金的交易、申购和赎回
　第三节　基金份额的登记
第四章　基金管理人
　第一节　基金管理人概述
　第二节　基金管理公司机构设置
　第三节　基金投资运作管理
　第四节　特定客户资产管理业务
　第五节　基金管理公司治理结构与内部控制
第五章　基金托管人
　第一节　基金托管人概述
　第二节　机构设置与技术系统
　第三节　基金财产保管
　第四节　基金资金清算
　第五节　基金会计复核
　第六节　基金投资运作监督
　第七节　基金托管人内部控制
第六章　基金的市场营销
　第一节　基金营销概述
　第二节　基金产品设计与定价
　第三节　基金销售渠道、促销手段与客户服务
　第四节　基金销售机构的准入条件与职责
　第五节　基金销售行为规范
　第六节　证券投资基金销售业务信息管理
　第七节　基金销售机构内部控制
第七章　基金的估值、费用与会计核算
　第一节　基金资产估值
　第二节　基金费用
　第三节　基金会计核算
　第四节　基金财务会计报告分析
第八章　基金利润分配与税收
　第一节　基金利润
　第二节　基金利润分配
　第三节　基金税收
第九章　基金的信息披露
　第一节　基金信息披露概述
　第二节　我国基金信息披露制度体系
　第三节　基金主要当事人的信息披露义务
　第四节　基金募集信息披露
　第五节　基金运作信息披露
　第六节　基金临时信息披露
　第七节　特殊基金品种的信息披露
第十章　基金监管
　第一节　基金监管概述
　第二节　基金监管机构和自律组织
　第三节　基金服务机构监管
　第四节　基金运作监管
　第五节　基金行业高级管理人员和投资管理人员监管
第十一章　证券组合管理理论
　第一节　证券组合管理概述
　第二节　证券组合分析
　第三节　资本资产定价模型
　第四节　套利定价理论
　第五节　有效市场假设理论及其运用
　第六节　行为金融理论及其应用
第十二章　资产配置管理
　第一节　资产配置管理概述
　第二节　资产配置的基本方法
　第三节　资产配置主要类型及其比较
第十三章　股票投资组合管理
　第一节　股票投资组合的目的
　第二节　股票投资组合管理基本策略
　第三节　股票投资风格管理
　第四节　积极型股票投资策略
　第五节　消极型股票投资策略
第十四章　债券投资组合管理
　第一节　债券收益率及收益率曲线
　第二节　债券风险的测量
　第三节　积极债券组合管理
　第四节　消极债券组合管理
第十五章　基金业绩衡量与评价
　第一节　基金评价概述
　第二节　基金净值收益率的计算
　第三节　基金绩效的收益率衡量
　第四节　风险调整绩效衡量方法
　第五节　择时能力衡量
　第六节　绩效贡献分析
后记

书摘插图
第一章　证券投资基金概述
一、证券投资基金的运作
基金的运作包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金的信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。
基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值，而包括基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。
二、基金的参与主体
在基金市场上，存在许多不同的参与主体。依据所承担的职责与作用的不同，可以将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、监管和自律机构三大类。
（一）基金当事人
我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。
1．基金份额持有人。基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。按照《中华人民共和国证券投资基金法》（简称《证券投资基金法》）的规定，我国基金份额持有人享有以下权利：分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，按照规定要求召开基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权，查阅或者复制公开披露的基金信息资料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依据提出诉讼，基金合同约定其他权利。
　　……